關(guān)于從信貸風(fēng)險識別方法創(chuàng)新入手破解小企業(yè)融資難的論文
論文導(dǎo)讀:：沒有一系列流程簡單、判斷準(zhǔn)確、體現(xiàn)小企業(yè)風(fēng)險特征的風(fēng)險識別方法。幾種小企業(yè)信貸風(fēng)險識別創(chuàng)新方法的分析與評價。小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀一時就無法改變。
論文關(guān)鍵詞：識別方法，創(chuàng)新，融資難
小企業(yè)發(fā)展對解決就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面意義重大。但發(fā)展離不開資金的有力推動，在商業(yè)銀行還是社會資金主要供給者的情況下，商業(yè)銀行對小企業(yè)的資金支持力度決定了小企業(yè)的融資狀況。目前，商業(yè)銀行與小企業(yè)之間雖有融資合作沖動，但成功率十分低，究其原因之一在于商業(yè)銀行作為風(fēng)險經(jīng)營的企業(yè)，沒有一系列流程簡單、判斷準(zhǔn)確、體現(xiàn)小企業(yè)風(fēng)險特征的風(fēng)險識別方法，從而使眾多的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)由于“方法”原因而被拒之門外，從信貸風(fēng)險識別方法創(chuàng)新入手破解小企業(yè)融資難是當(dāng)前各商業(yè)銀行積極努力的目標(biāo)。
一、商業(yè)銀行現(xiàn)行的信貸風(fēng)險識別方法“誤殺”眾多優(yōu)質(zhì)小企業(yè)
根據(jù)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程，對小企業(yè)信貸投放必須對其風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確的評估，根據(jù)風(fēng)險程度決定是否投放并進(jìn)行產(chǎn)品定價。而不同的方法對小企業(yè)的評估結(jié)果是不完全一樣的，特別是小企業(yè)的先天性的財務(wù)資料不全、規(guī)模小等原因，小企業(yè)的狀態(tài)往往會被一些表面現(xiàn)象所掩蓋，如果沒有“去粗取精”金融論文，透過現(xiàn)象看本質(zhì)的風(fēng)險識別方法，商業(yè)銀行不給小企業(yè)貸款是情理之中的事，因為，按照現(xiàn)行的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評估方法，小企業(yè)的風(fēng)險程度必然很高，而優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)因為不能被揭示出來而大量被拒之于銀行門外，失去發(fā)展機(jī)會。
現(xiàn)行的商業(yè)銀行對小企業(yè)信貸風(fēng)險的識別方法還更多是沿用了大中型企業(yè)貸款的風(fēng)險識別方法，即“要件法”和“風(fēng)險評級法”。
1. “要件法”。“要件法”是目前大多數(shù)商業(yè)銀行采取的對小企業(yè)信貸風(fēng)險評估的方法，主要是根據(jù)現(xiàn)行的信貸管理制度規(guī)定的能夠辦理貸款的基本要件的一種方法，一般由管理行制定信貸管理制度，規(guī)定符合貸款的基本條件，對于固定資產(chǎn)貸款還要進(jìn)行項目評估，在具體操作過程中，一般先由信貸員或客戶經(jīng)理對照制定到企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，寫出貸前調(diào)查報告，提出貸與不貸的建議，在此基礎(chǔ)上按照權(quán)限再進(jìn)行分級審批。
這種方法的核心要點就是小企業(yè)要能得到商業(yè)銀行的信貸支持，就必須符合商業(yè)銀行規(guī)定的各種要件。這里的關(guān)鍵是要件是如何規(guī)定和小企業(yè)能不能符合這些要件。從現(xiàn)在各行規(guī)定的要件來看，由于商業(yè)銀行的信貸原則是針對一般化的企業(yè)來制定，不可能符合或反映所有小企業(yè)的動態(tài)情況。目前，商業(yè)銀行制定小企業(yè)貸款要件的法律依據(jù)主要有《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等法律法規(guī)和各商業(yè)銀行行內(nèi)相關(guān)管理制度中對一般企業(yè)客戶貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)定和要求，按現(xiàn)行制度規(guī)定，對企業(yè)至少有35個貸款要素進(jìn)行了具體的限制性要求或必須達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，且只有在各個基本要素具備條件的情況下企業(yè)才可能獲得貸款或商業(yè)銀行發(fā)放貸款才盡職。而從小企業(yè)能否具備這些要件情況來看，由于小企業(yè)本身存在的財務(wù)信息不全、規(guī)模較小、成活率低的原因，能符合商業(yè)銀行規(guī)定的貸款要件條件的極少。根據(jù)對1000戶小企業(yè)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有至少95%小企業(yè)大部分貸款要素難以符合現(xiàn)行制度的要求論文范文。根據(jù)調(diào)查分析，一般情況下，小企業(yè)35個信貸要素中至少有25個不符合規(guī)定的要求金融論文，而且這25個要素又是商業(yè)銀行辦理貸款的基本條件或基本要求，不同時具備這些條件貸款是不能審批，這是小企業(yè)貸款成功率低的重要原因。[1]在辦理小企業(yè)貸款時，商業(yè)銀行從業(yè)人員往往只是簡單地用小企業(yè)現(xiàn)狀與現(xiàn)行規(guī)定對貸款要件規(guī)定要求進(jìn)行對比，結(jié)果只能是銀行依據(jù)規(guī)范的辦法無法獲取有能夠通過對小企業(yè)貸款決策的審貸信息，只能是小企業(yè)客戶不符合制度規(guī)定的條件要求。只要這種規(guī)定的要件不減少，標(biāo)準(zhǔn)不降低，小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀一時就無法改變。但不容否定的現(xiàn)實卻是，在大量的取不到商業(yè)銀行貸款的小企業(yè)當(dāng)中，至少還有30---40%的小企業(yè)的成長性是好的，屬于優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)，也是后來發(fā)展成為大中型企業(yè)的基礎(chǔ)，但由于識別方法的原因，其成長性和優(yōu)質(zhì)性的外表不符合規(guī)定的要件條件而被拒之門外。
2. “風(fēng)險評級法”。風(fēng)險評價法是指商業(yè)銀行規(guī)定一系列的指標(biāo)，通過對小企業(yè)信用情況進(jìn)行綜合評分，得出信用等級，只有高于一定等級的小企業(yè)才能獲得商業(yè)銀行的貸款支持。目前國內(nèi)外許多銀行都建立其對貸款客戶的風(fēng)險評價制度，并不斷提高計算機(jī)技術(shù)在信用評級中的運(yùn)用。這種方法在國際商業(yè)銀行對企業(yè)風(fēng)險識別中也較為廣泛地運(yùn)用。美國商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款中使用是一種用來預(yù)測貸款申請者有多大程度破產(chǎn)或違約的技術(shù)統(tǒng)計（Mester，Loretta，1997）。一般從企業(yè)資產(chǎn)流動性、盈利性、資產(chǎn)負(fù)債率、財務(wù)數(shù)據(jù)真實性，企業(yè)主的信用意識等方面對企業(yè)風(fēng)險進(jìn)行評估；日本八千代銀行對中小企業(yè)貸款開發(fā)的SOHO模型對中小企業(yè)一百多項非定量化數(shù)據(jù)進(jìn)行定量。該模型以10個模塊從不同側(cè)面，如企業(yè)經(jīng)營前景、流動性等方面對企業(yè)進(jìn)行評估。[2]我國銀行體系中66.7%大銀行和22.33%小銀行已經(jīng)建立小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險衡量工具或體系，如打分模型和內(nèi)部評級體系。[3]多數(shù)銀行現(xiàn)行的評估指標(biāo)體系大部分是按照規(guī)范、成熟的大中型企業(yè)的經(jīng)營特征來設(shè)置的，不符合小企業(yè)信貸需求的特點。大中型企業(yè)與小企業(yè)用的是同一套評級系統(tǒng)，所以針對較大企業(yè)形成的客戶評價標(biāo)準(zhǔn)，事實上構(gòu)成了對小企業(yè)的信用歧視，導(dǎo)致小企業(yè)各方面的綜合條件達(dá)不到銀行的要求。然而，由于這些評級系統(tǒng)發(fā)揮作用的共同前提是：企業(yè)需要系統(tǒng)、全面的數(shù)據(jù)資料，在此基礎(chǔ)上形成的信用評級才有科學(xué)依據(jù)。反之金融論文，如果企業(yè)所持有的財務(wù)信息不全面、不準(zhǔn)確，其評級結(jié)果顯然不能反映企業(yè)的真實運(yùn)行質(zhì)量。而目前我國的中小企業(yè)大部分的財務(wù)信息質(zhì)量差、可信度低，因而，通過信用評級等方法的評估其信用級別顯然十分低下，也不可能得到商業(yè)銀行的認(rèn)可。
二、幾種小企業(yè)信貸風(fēng)險識別創(chuàng)新方法的分析與評價
由于現(xiàn)行的商業(yè)銀行關(guān)于小企業(yè)的信貸風(fēng)險識別方法主要是基于企業(yè)的財務(wù)信息為主建立的，小企業(yè)天生的基礎(chǔ)性資料缺乏、信息不透明、財務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、不真實、不完整，以致銀行難以用常規(guī)方法評估其信貸風(fēng)險，從而小企業(yè)很難獲得銀行貸款。目前，商業(yè)銀行在風(fēng)險識別方法創(chuàng)新的實踐中，也形成了方法可行、簡單、容易操作的小企業(yè)風(fēng)險識別的方法，
（一）現(xiàn)金流識別法
現(xiàn)金流識別法是商業(yè)銀行針對小企業(yè)的難以提供全面的財務(wù)信息，而通過關(guān)注小企業(yè)的現(xiàn)金流來識別小企業(yè)信貸風(fēng)險的方法。因為現(xiàn)金流主要記載的是小企業(yè)在購買、銷售商品，提供、接受勞務(wù)，對外出資和支付稅收等活動中的現(xiàn)金流動狀況，反映了業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收支狀況：(1)現(xiàn)金流能夠說明小企業(yè)的持續(xù)生存能力，因為有的小企業(yè)雖然年年虧損，卻因為有足夠的現(xiàn)金流量而得以長期生存，而對于商業(yè)銀行而言需要的是可持續(xù)成長性小企業(yè)作為合作伙伴。(2)現(xiàn)金流狀態(tài)能表明小企業(yè)的償債付息能力。因為充分的現(xiàn)金流是小企業(yè)償還到期債務(wù)的根本保證，歷史現(xiàn)金流與未來現(xiàn)金流是相關(guān)的，商業(yè)銀行關(guān)心的是小企業(yè)支付利息的能力。這樣，通過歷史現(xiàn)金流及其他財務(wù)信息，可以對小企業(yè)未來支付利息能力進(jìn)行預(yù)測。可以分析小企業(yè)未來獲取或支付現(xiàn)金的能力。(3)現(xiàn)金流能夠分析小企業(yè)未來獲取現(xiàn)金的能力，因為小企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流代表小企業(yè)運(yùn)用其經(jīng)濟(jì)資源創(chuàng)造現(xiàn)金流的能力。（4）現(xiàn)金流狀態(tài)能夠分析小企業(yè)投資活動對經(jīng)營成果的影響。現(xiàn)金流狀態(tài)可以提供小企業(yè)動態(tài)的財務(wù)信息，表明小企業(yè)在報告期內(nèi)由經(jīng)營活動、投資和籌資活動獲取的現(xiàn)金，小企業(yè)獲取這些現(xiàn)金是如何運(yùn)用的，能夠說明資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)的變動原因。因此，商業(yè)銀行可根據(jù)小企業(yè)現(xiàn)金流表判斷出小企業(yè)的質(zhì)量、未來發(fā)展趨勢，從而為信貸決策提供科學(xué)的依據(jù)。
商業(yè)銀行在小企業(yè)現(xiàn)金流識別法指標(biāo)設(shè)置上也較為簡單，主要有：
（1）項目可行性指標(biāo)論文范文。項目可行性指標(biāo)主要通過小企業(yè)的現(xiàn)金流量和所投資項目的貼現(xiàn)現(xiàn)金流量及非貼現(xiàn)現(xiàn)金流量來考察投資方案的可行性。當(dāng)投額項目的未來凈現(xiàn)值為正時金融論文，則說明該項目值得投資，商業(yè)銀行可以借貸，反之則不予借貸。
（2）經(jīng)營活動現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)。經(jīng)營活動現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)可以考察小企業(yè)經(jīng)營性債務(wù)管理產(chǎn)生的現(xiàn)金流量對經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的貢獻(xiàn)。如果小企業(yè)營業(yè)現(xiàn)金流主要來源于主營業(yè)務(wù)收入收現(xiàn)能力的提個高，說明現(xiàn)金流質(zhì)量較好；反之，如果營業(yè)活動現(xiàn)金流量主要得益于存貨、經(jīng)營性收入項目和經(jīng)營性應(yīng)付項目的貢獻(xiàn)，則小企業(yè)現(xiàn)金流量質(zhì)量應(yīng)當(dāng)引起警惕。
（3）盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)是小企業(yè)一定時期經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量與凈利潤的比值，可以反映出盈利的質(zhì)量。該指標(biāo)主要是用以揭示經(jīng)營活動的凈現(xiàn)金流量與當(dāng)期凈利潤的差異程度，也反映了當(dāng)期實現(xiàn)利潤中有多少現(xiàn)金作保證。這一指標(biāo)對于防止小企業(yè)操縱賬面利潤而給報表使用者帶來一定的誤導(dǎo)有一定的積極作用。
現(xiàn)金流識別法在運(yùn)用過程中，首先，要根據(jù)小企業(yè)的發(fā)展所處的不同階段來分析小企業(yè)的現(xiàn)金流是否健康。小企業(yè)在不同的階段時期的現(xiàn)金流量是不同的，商業(yè)銀行具體分析時可將從現(xiàn)金流表中獲取的數(shù)據(jù)進(jìn)行前后幾個年度的比較，而不可只憑借某一時期的數(shù)據(jù)來決定是否給予借貸。其次，要合理預(yù)計小企業(yè)項目投資方案未來的現(xiàn)金流量。最后，要重視小企業(yè)的經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的分析，如果經(jīng)營活動的現(xiàn)金流出現(xiàn)問題，小企業(yè)的財務(wù)最終肯定出現(xiàn)惡化。因此商業(yè)信貸員要時刻關(guān)注小企業(yè)的現(xiàn)金流出現(xiàn)的異常。
（二）“品、表”識別法
上世紀(jì)90年代以來，世界銀行提出了普惠金融體系的理念，即面對低端客戶人群的金融服務(wù)，這種技術(shù)和平常應(yīng)用的面向大企業(yè)的信貸技術(shù)不同：大企業(yè)是財務(wù)報表分析、信用評級、模型測算；小企業(yè)則不具備這些條件，更多的是信貸員走街串巷，到加工銷售的企業(yè)、個體戶和農(nóng)戶當(dāng)中去，通過交談和訪談，分析其未來的現(xiàn)金流和發(fā)展?jié)摿Α4]我國商業(yè)銀行在識別小企業(yè)信貸風(fēng)險過程中，也形成了具備中國特色的“品、表”識別法。這一方法主要通過對小企業(yè)的非財務(wù)指標(biāo)的定性、定量分析，從而，形成對小企業(yè)風(fēng)險狀態(tài)進(jìn)行準(zhǔn)確判斷。所謂“品”主要指小企業(yè)一把手的人品；產(chǎn)品――即使訂單減少，但在國內(nèi)外市場上的市場份額仍能有所反映；抵押品――管理好抵押品，并且保證質(zhì)量。“表”主要指能反映小企業(yè)運(yùn)行質(zhì)量的：電表、水表、報關(guān)單表。這一識別法的依據(jù)較好地運(yùn)用了能夠反映企業(yè)運(yùn)行質(zhì)量的關(guān)聯(lián)指標(biāo)。因為機(jī)器是不會說謊話，工廠的生產(chǎn)如果是有效率的金融論文，并且是發(fā)展的，它的變化會在它的電表和水表中體現(xiàn)出來；如果它是出口企業(yè)，從海關(guān)的報關(guān)單表就可以看得出真實情況。對 小企業(yè)“品”的了解，基本上做到對客戶眼見為實，知根知底，并降低了貸款門檻。如農(nóng)行江蘇省分行營業(yè)部曾經(jīng)對從未打過交道的7家中小企業(yè)一舉授信2.09億元，主要基于這樣的一個基本判斷：中小企業(yè)不太可能多納稅，它們真實的生產(chǎn)經(jīng)營狀況往往要好于或等于納稅體現(xiàn)出來的生產(chǎn)經(jīng)營狀況。[5]
品表識別法的不足：這一方法基礎(chǔ)資料的收集涉及多個部門，有些資料難以準(zhǔn)確地取得，而且，要進(jìn)行長期的積累才能形成一個基本的結(jié)論。
（三）擔(dān)保公司識別法
擔(dān)保公司識別法是通過對為小企業(yè)貸款是否提供擔(dān)保和擔(dān)保公司風(fēng)險管控能力、代償能力的考察來對小企業(yè)風(fēng)險狀態(tài)進(jìn)行識別的一種方法。擔(dān)保公司通過為小企業(yè)提供擔(dān)保，不僅可以幫助小企業(yè)實現(xiàn)了信用升級，而且還轉(zhuǎn)移、分擔(dān)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。擔(dān)保公司一旦提供擔(dān)保就有了代償責(zé)任，因此，擔(dān)保公司往往要建立受保企業(yè)的信用評級系統(tǒng)和信用檔案數(shù)據(jù)庫，建立申報企業(yè)信用紀(jì)錄，同時擔(dān)保公司不斷提升小企業(yè)的信用能力，使其不斷提升獲得銀行提供貸款的能力。擔(dān)保公司對委托方往往在擔(dān)保前會認(rèn)真的評估。如果擔(dān)保公司管理規(guī)范，代償率極低，其所擔(dān)保的企業(yè)一般是好的企業(yè)。
擔(dān)保公司識別法一是部分解決借貸雙方因信息不對稱造成的委托代理問題?處置成本的存在使得擔(dān)保對借款人的價值高于對貸款銀行的價值,因此擔(dān)保可以加大借款人的違約成本,抑制借款人可能存在的道德風(fēng)險和逆向選擇,最終降低信貸風(fēng)險;二是擔(dān)保質(zhì)量是確定信貸定價的重要因素,并實現(xiàn)銀行對信貸客戶的篩選?對銀行而言,擔(dān)保價值比借款人預(yù)期的項目收益更容易被客觀識別,因此銀行可將擔(dān)保和利率按相反的方向來設(shè)計一套信貸合約,低風(fēng)險的借款人選擇低利率?高擔(dān)保合約,而高風(fēng)險的借款人選擇高利率?低擔(dān)保合約,從而使銀行根據(jù)借款人的風(fēng)險類型對其進(jìn)行分離和篩選,良好的擔(dān)保可以降低借款人的借款利率水平;三是降低信貸風(fēng)險處置時借貸雙方談判成本?在沒有債務(wù)擔(dān)保的情況下,借款人一旦違約,其所對應(yīng)的各債權(quán)人在協(xié)議分割借款人剩余資產(chǎn)的談判中將耗費(fèi)很高的成本,而在債務(wù)擔(dān)保情況下,由于擔(dān)保條款事先已經(jīng)決定了擔(dān)保資產(chǎn)的歸屬,這將不僅降低借貸雙方事后的談判成本,而且將剔除其他無擔(dān)保債權(quán)人的“免費(fèi)搭車”問題;四是擔(dān)保質(zhì)量是銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險分類和計提貸款損失準(zhǔn)備金的重要依據(jù)?[6]
擔(dān)保公司評價法實用性論文范文。（1）抵押品應(yīng)該具有法律地位明確?能客觀估值或采取盯住市場價值?良好的流動性?價值波動較小?和交易對象的信用相關(guān)性較低等特征;保證人的風(fēng)險評級必須高于借款人。（2）在借款人違約?無力償還或破產(chǎn)時銀行能夠及時處置擔(dān)保并獲得擔(dān)保權(quán)益而不存在任何法律障礙;貸款發(fā)放后,銀行應(yīng)該連續(xù)考察貸款的信用狀況;經(jīng)常對擔(dān)保人重估;連續(xù)追蹤抵押品價值,經(jīng)常盯住市場,對抵押品的種類?位置和質(zhì)量進(jìn)行考察;保證估計抵押品的市場價值?（3）商業(yè)銀行應(yīng)該建立清晰和穩(wěn)健的程序及時處置擔(dān)保,以保證能夠有效遵守違約條款的規(guī)定,一旦借款人違約迅速處置擔(dān)保;對擔(dān)保進(jìn)行最終處置時,違約損失的估計應(yīng)該建立在歷史清償率統(tǒng)計數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上,而不應(yīng)該只建立在估計的抵押品市場價值基礎(chǔ)上?
擔(dān)保公司識別法的不足。首先，擔(dān)保主體多樣化及我國涉及信貸權(quán)利保護(hù)的法律法規(guī)既龐雜又分散,導(dǎo)致銀行在現(xiàn)實操作中的成本增加。截至2007年底，根據(jù)國家發(fā)改委原中小企業(yè)司統(tǒng)計，我國共有3729家擔(dān)保機(jī)構(gòu)，然而，擔(dān)保公司呈現(xiàn)出行業(yè)管理“政出多門”、商業(yè)性與政策性擔(dān)保體制混亂、準(zhǔn)入門檻低、擔(dān)保機(jī)構(gòu)魚龍混雜、監(jiān)管缺位的行業(yè)發(fā)展現(xiàn)實，沒能從根本上降低銀行的貸款風(fēng)險，從擔(dān)保資本的利用效率來說，總體處于“規(guī)模而不經(jīng)濟(jì)”的狀態(tài)。[7]其次，保證人保證能力不充分,如擔(dān)保人與借款人同屬一個行業(yè),具有相同的行業(yè)風(fēng)險,或者保證人的銀行內(nèi)部信用評級低于借款人,這種不被認(rèn)可的擔(dān)保卻往往成為銀行考慮的第二還款來源?最后金融論文，高估抵押品價值?為了增加融資能力,有的借款人會通過對現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行重新評估增加抵押品價值,如果銀行調(diào)查不到位或者抵押品價值認(rèn)定政策存在偏差,將導(dǎo)致抵押品價值被高估?
（四）聲譽(yù)識別法
聲譽(yù)識別法主要是指商業(yè)銀行根據(jù)小企業(yè)利益相關(guān)者對其在日常的經(jīng)營過程中的評價進(jìn)行信貸風(fēng)險識別的一種方法。而前面三種方法主要是對小企業(yè)硬信息的評價，而對于小企業(yè)的.經(jīng)營的行業(yè)環(huán)境、經(jīng)營者素質(zhì)、信用品質(zhì)等軟信息。利用聲譽(yù)評價法可有效解決商業(yè)銀行對小企業(yè)信用評估的不足。
1. 聲譽(yù)評價的可行性。首先聲譽(yù)評價具有全面性，小企業(yè)的聲譽(yù)評價包括企業(yè)聲譽(yù)、法人聲譽(yù)、產(chǎn)品聲譽(yù)、行業(yè)評價等利益相關(guān)者的評價；小企業(yè)往往主要由其主要經(jīng)營者一手創(chuàng)建，經(jīng)營者能力和素質(zhì)影響小企業(yè)的未來發(fā)展?fàn)顩r和還款意愿。而小企業(yè)的聲譽(yù)評價涉及到企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)狀況信息的反饋。因此，當(dāng)小企業(yè)提出貸款咨詢需求時,信貸人員可首先通過走訪小企業(yè)及上下游客戶，了解企業(yè)的聲譽(yù),確定客戶是否是服務(wù)對象。其次聲譽(yù)評價法具有可操作性，通過了解企業(yè)的聲譽(yù)能間接的了解借款人品德、借款人的能力、借款人的資本金、借款人所提供的擔(dān)保品情況、借款人的經(jīng)營環(huán)境。而借款人的這些信息大都屬于軟信息,它們都可以通過借款人的聲譽(yù)表現(xiàn)出來，這些聲譽(yù)一方面來自于合同履約、還貸狀況等交易活動，另一方面則存在于社會經(jīng)濟(jì)活動中。對小企業(yè)而言，其特點是有記錄的交易信用有限，那么，企業(yè)主的活動與企業(yè)的交易活動緊密聯(lián)系在一起。“比如老板的人品如何，個人信用有沒有變化，他的朋友怎么評價他，最近經(jīng)營有什么變化，都可以作為信用評級的參考。”所有這些都是銀行對企業(yè)聲譽(yù)評價的依據(jù)。信貸員在調(diào)查時要對這一部分信息進(jìn)行交叉檢驗。
2.聲譽(yù)評價的適用性。聲譽(yù)評價涉及企業(yè)的各個方面，因而它可以適用于任何企業(yè)的評價。因為商業(yè)可以通過對企業(yè)相關(guān)利益者的調(diào)查間接獲得企業(yè)的財務(wù)報表以外的信息，而這些信息則可通過聲譽(yù)表現(xiàn)出來。其次，聲譽(yù)評價也包含了企業(yè)的財務(wù)信息的內(nèi)容，因為聲譽(yù)評價可以對企業(yè)所提供的財務(wù)信息的真實性經(jīng)營檢驗。聲譽(yù)評價可以隨著企業(yè)發(fā)展的不斷壯大，而不斷提高。因此，聲譽(yù)評價是一個動態(tài)、全面的評價方法。
3.聲譽(yù)評價的不足。由于我國尚未建立完善的信用體系，商業(yè)對小企業(yè)的聲譽(yù)評價往往需要大量的人本投入。其次，由于缺乏統(tǒng)一的聲譽(yù)評價指標(biāo)體系，致使不同的商業(yè)銀行對同一家的中小企業(yè)的聲譽(yù)評價可能存在很大差異。
針對小企業(yè)貸款規(guī)模小、流轉(zhuǎn)快、周期難以準(zhǔn)確測算、逾期可能性相對較高等特點。商業(yè)銀行要綜合利用上述幾種方法對小企業(yè)客戶的財務(wù)指標(biāo)外，將小企業(yè)的經(jīng)營動態(tài)、主要負(fù)責(zé)人的品質(zhì)素質(zhì)、資信記錄、發(fā)展前景等有關(guān)因素進(jìn)行評級，以應(yīng)對小企業(yè)復(fù)雜的經(jīng)營狀況及小企業(yè)貸款的信息不對稱問題。同時，商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系論文范文。在有條件的情況下，對擔(dān)保公司進(jìn)行評級金融論文，并通過監(jiān)管措施規(guī)范其經(jīng)營，減少擔(dān)保公司的信息不對稱，積極推動擔(dān)保公司、風(fēng)險投資公司等的發(fā)展，以解決中小企業(yè)“擔(dān)保難”的瓶頸制約。
這四種方法的共同特點： 方法簡便易行，可操作性強(qiáng)；符合小企業(yè)的特點；能夠識別出小企業(yè)的風(fēng)險狀態(tài)；但這些方法還有待進(jìn)一步完善，有些方法還有待制度的進(jìn)一步認(rèn)可。
三、從信貸風(fēng)險識別方法創(chuàng)新入手破解小企業(yè)融資難思考
著力解決小企業(yè)融資難，各級政府、各個部門、各個方面都在努力，然而效果并不如人意，這就不得不提醒我們換個思維方式來思考問題并找出問題存在的關(guān)鍵，當(dāng)前，從信貸風(fēng)險識別方法創(chuàng)新入手破解小企業(yè)融資難不失為一條重要的思路。
（一）在解決小企業(yè)信貸投放動力和能力的前提下，著力進(jìn)行信貸風(fēng)險識別方法的創(chuàng)新是解決小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。商業(yè)銀行信貸管理必須按照一定的流程進(jìn)行，這是風(fēng)險管理的基本要求，在解決商業(yè)銀行支持小企業(yè)融資動力、能力的前提下，如何能盡可能多的選擇優(yōu)質(zhì)小企業(yè)是關(guān)鍵。而小企業(yè)風(fēng)險識別方法又是進(jìn)行信貸評估不可愈起的檻，因此，在當(dāng)前積極支持并推動商業(yè)銀行支持小企業(yè)的監(jiān)管環(huán)境、在各商業(yè)銀行積極布局并發(fā)展小企業(yè)客戶的前提下，必須將小企業(yè)信貸風(fēng)險識別方法的創(chuàng)新提高到解決小企業(yè)融資難的同等位置上來，只有方法創(chuàng)新了，才能準(zhǔn)確、大量地將優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)識別出來，從而商業(yè)銀行才能更加大膽地支持小企業(yè)的發(fā)展。
（二）商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，防范風(fēng)險是第一原則，然而，不管采取什么方法，只要能將優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)識別出來，這樣的方法就是科學(xué)的方法。在商業(yè)銀行與優(yōu)質(zhì)小企業(yè)之間的聯(lián)合通道應(yīng)該是多種多樣的，就是說，商業(yè)銀行如何在眾多的小企業(yè)中能好中選優(yōu)不能拘泥一二種傳統(tǒng)的方法、成熟的方法、大企業(yè)使用的方法，只要能準(zhǔn)確識別出優(yōu)質(zhì)小企業(yè)的方法就是好方法。如國家銀監(jiān)會推出的非財務(wù)信息評價等等。
（三）商業(yè)銀行要大膽創(chuàng)新小企業(yè)風(fēng)險識別方法金融論文，只要準(zhǔn)確有效就是科學(xué)的方法，而這些方法可能在理論上沒有基礎(chǔ)，在現(xiàn)實中沒有成功的經(jīng)驗，但是他能體現(xiàn)小企業(yè)的特點，能從眾多的小企業(yè)中將優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)識別出來，哪就是好方法，甚至是各種方法的組合運(yùn)用。
（四）進(jìn)一步解放思想是進(jìn)一步推動信貸風(fēng)險創(chuàng)新的關(guān)鍵。創(chuàng)新的方法需要得到制度的認(rèn)可，而創(chuàng)新的制度要有創(chuàng)新的思想作指導(dǎo)。因此，商業(yè)銀行各個層面要進(jìn)一步解放思想，立足實際，實事求是也是關(guān)鍵。只有思想進(jìn)一步解放，人們的創(chuàng)新思想才能被進(jìn)一步激活，信貸評估的方法就會不斷創(chuàng)新，制度才能進(jìn)一步創(chuàng)新，解決小企業(yè)融資難才能有一個新的突破。
總之，要解決小企業(yè)融資難，商業(yè)銀行必須不斷地根據(jù)小企業(yè)的風(fēng)險特征和管理要求，創(chuàng)新小企業(yè)的信貸風(fēng)險評價方法，做到既能夠降低風(fēng)險，又能夠?qū)⒕哂邪l(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)秀小企業(yè)發(fā)掘出來。
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