醫(yī)療保險基金管理內(nèi)控制度

時間：2022-01-20 12:01:37 醫(yī)療保險基金管理內(nèi)控制度我要投稿

　　一、公司管理制度的制定意義

　　不少企業(yè)設(shè)定了管理制度也只是放在資料柜的角落，在需要時拿出來讀一下，而很多員工根本不清楚自己公司的管理制度。這種情況使公司的管理制度失去了其存在的實際意義，并形同虛設(shè)。

　　首先，并不排斥參照樣本制定公司管理制度，因為有了參照才能讓我們?nèi)￠L補短，切不可全部照抄，在制定管理制度時，首先應(yīng)確認以下幾方面，企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)、企業(yè)的工作性質(zhì)、員工類別等等。

　　比如，廣告公司由于行業(yè)性質(zhì)決定了他們多數(shù)采用彈性工作制，所謂彈性工作制是指每周達到一定工作時間，但這些時間是可以由實際情況而安排的，并非嚴(yán)格的朝九晚五工時制。新的一些網(wǎng)絡(luò)游戲開發(fā)公司也實施這種工作制。

　　另一方面，公司的管理制度會對員工的著裝及發(fā)型等都會做明文規(guī)定，但由于行業(yè)性質(zhì)的不同，比如廣告、公關(guān)等等相關(guān)設(shè)計宣傳類的公司就比較注重形象的前衛(wèi)時尚，不會對員工的打扮做要求，而像金融業(yè)、服務(wù)業(yè)等等就會對員工的儀表做嚴(yán)格統(tǒng)一要求。

　　二、醫(yī)療保險基金管理內(nèi)控制度

　　在學(xué)習(xí)、工作、生活中，各種制度頻頻出現(xiàn)，制度是維護公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。擬起制度來就毫無頭緒？下面是小編為大家收集的醫(yī)療保險基金管理內(nèi)控制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　醫(yī)療保險基金管理內(nèi)控制度1

　　第一章總則

　　第一條為了加強醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部管理與監(jiān)督，防范和化解運行風(fēng)險，確保醫(yī)療保險基金安全，根據(jù)《社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制暫行辦法》制定本制度。

　　第二條本制度所稱的內(nèi)部控制,是指各級醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)對系統(tǒng)內(nèi)部職能部門及其工作人員從事社會保險管理服務(wù)工作及業(yè)務(wù)行為進行規(guī)范、監(jiān)控和評價的方法、程序、措施的總稱。內(nèi)部控制由組織機構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運行控制、基金財務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制等組成。

　　第三條醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)在本制度的基礎(chǔ)上結(jié)合機構(gòu)人員狀況和業(yè)務(wù)運行現(xiàn)狀制定并適時修改完善單位崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、執(zhí)法規(guī)程、稽核規(guī)程、人事管理制度、目標(biāo)管理和考核獎懲制度、財務(wù)管理制度、計算機信息管理制度、業(yè)務(wù)過錯責(zé)任追究制度等配套制度，并作為內(nèi)部控制制度的有機組成部分予以貫徹落實。

　　第四條醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)業(yè)務(wù)部門負責(zé)本業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制工作；稽核部門負責(zé)組織實施所管理范圍內(nèi)醫(yī)療保險內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查、評價工作。市醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)對縣、市、區(qū)醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)的'內(nèi)部控制工作進行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。

　　第五條內(nèi)部控制建設(shè)的目標(biāo)：在全市系統(tǒng)內(nèi)建立一個運作規(guī)范、管理科學(xué)、監(jiān)控有效、考評嚴(yán)格的內(nèi)部控制體系，對醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)各項業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)進行全過程監(jiān)督，提高醫(yī)療保險政策法規(guī)和各項規(guī)章制度的執(zhí)行力，保證醫(yī)療保險基金的安全完整，維護參保者的合法權(quán)益。

　　第六條內(nèi)部控制建設(shè)應(yīng)遵循以下原則：

　　(一)合法性。內(nèi)部控制的各項內(nèi)容規(guī)范、統(tǒng)一，符合國家有關(guān)社會保險政策、法規(guī)的要求。

　　(二)完整性。各項業(yè)務(wù)管理行為都有相應(yīng)的制度規(guī)定和監(jiān)督制約。所有部門、崗位和人員，所有業(yè)務(wù)項目和操作環(huán)節(jié)都在內(nèi)部控制的范圍內(nèi)。

　　(三)制衡性。從組織機構(gòu)的設(shè)置上確保各部門和崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約，通過有效的相互制衡措施消除內(nèi)部控制中的盲點。

　　(四)有效性。各種內(nèi)部控制制度必須具有高度的權(quán)威性，成為所有職工嚴(yán)格遵守的指南，任何人不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力。

　　(五)適應(yīng)性。新設(shè)立部門或開辦新的業(yè)務(wù)，必須樹立“內(nèi)控優(yōu)先”的思想，首先建章立制，采取有效的控制措施。各項具體工作制度和流程都應(yīng)與管理服務(wù)實際相結(jié)合，根據(jù)需要及時進行調(diào)整、修改和完善，適應(yīng)醫(yī)療保險管理服務(wù)的變化。

　　(六)獨立性。負責(zé)內(nèi)部控制制度檢查、評價的稽核部門獨立于內(nèi)部控制的執(zhí)行部門，實行對一級法人負責(zé)，獨立地履行監(jiān)督檢查職能�；瞬块T的控制人員發(fā)現(xiàn)控制問題和風(fēng)險情況應(yīng)及時向相關(guān)的分管領(lǐng)導(dǎo)報告；若存在分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)交叉，控制人員必須及時向主要領(lǐng)導(dǎo)報告。

　　第二章組織機構(gòu)控制

　　第七條醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)按《勞動法》、《社會保險費征繳暫行條例》等法律、規(guī)章，設(shè)立其獨立的法人主體和履行其授權(quán)的職責(zé)。

　　第八條醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)人員應(yīng)符合《勞動和社會保障部關(guān)于開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)考核工作的通知》（勞社廳發(fā)〔2001〕9號）規(guī)定的素質(zhì)要求。

　　第九條醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)實行以資金數(shù)據(jù)流為主線、風(fēng)險控制為目標(biāo)的能級管理制度。即：將與醫(yī)療保險經(jīng)辦管理業(yè)務(wù)相關(guān)的人員劃分為決策層、管理層、業(yè)務(wù)層、操作層（主要在“兩定”單位），各層級風(fēng)險控制職責(zé)分明，各司其職，相互制約。決策事項自下而上決策，議定事項則自上而下貫徹落實。決策中，堅持情況不清不決策、無下層級意見不決策；堅持充分發(fā)揮業(yè)務(wù)層的主導(dǎo)作用，依靠操作層的技術(shù)支持。

　　第十條醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)以下內(nèi)部職責(zé)的劃分要實行適當(dāng)?shù)目剖衣氊?zé)分離，相互制衡。稽核與具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦管理分離；網(wǎng)絡(luò)管理與具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦管理分離；醫(yī)療保險參數(shù)申請和錄入操作與監(jiān)控和審核操作分離；參保管理和基金征繳與基金賬戶管理和財務(wù)會計核算管理分離；賬戶管理與賬戶支出結(jié)算審核分離；醫(yī)療監(jiān)督管理與待遇結(jié)算審核管理分離；待遇享受資格確認與待遇核銷分離；票據(jù)管理與票據(jù)使用分離；具體行政執(zhí)法行為與行政爭議復(fù)查分離；財產(chǎn)物資核算與保管分離。

　　因人員少，不能實行科室職責(zé)分離的，也應(yīng)進行必要的崗位職責(zé)分離。

　　第十一條醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)在實行科室職責(zé)適當(dāng)分離的前提下，科室內(nèi)部相關(guān)崗位職責(zé)也要實行適當(dāng)分離。

　　業(yè)務(wù)辦理、審核、審批分離；參保管理與基金征繳分離；制票與收款分離；會計與出納分離；銀行留存的印鑒分別保管。

　　第三章業(yè)務(wù)運行控制

　　第十二條各部門、崗位的業(yè)務(wù)管理、操作人員都應(yīng)在其職權(quán)范圍內(nèi)開展工作，不得超越所授權(quán)限。對超出權(quán)限之外的，及時向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報。嚴(yán)禁違規(guī)辦理各項業(yè)務(wù)。各項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)既獨立操作，又相互銜接、相互制約。同時，要實行辦事公開，各項政策、業(yè)務(wù)流程、辦理時限和內(nèi)容以及經(jīng)辦人等，都應(yīng)公開透明。