資金管理制度使用辦法

時間：2023-10-28 08:00:21 制度我要投稿

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資金管理制度使用辦法

　　在不斷進步的時代，制度起到的作用越來越大，制度泛指以規則或運作模式，規范個體行動的一種社會結構。這些規則蘊含著社會的價值，其運行表彰著一個社會的秩序。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編為大家收集的資金管理制度使用辦法，希望能夠幫助到大家。

資金管理制度使用辦法

資金管理制度使用辦法1

　　第一章總則

　　第一條為貫徹落實《中華人民共和國科學技術普及法》，保證《全民科學素質行動計劃綱要》順利實施，夯實建設創新型城市的社會基礎，切實提高財政資金的使用效益，支持和促進全市科普事業的發展。根據《科學事業單位財務制度》和《江蘇省科學技術普及條例》的有關規定，特制定本辦法。

　　第二條市級科普專項經費是市財政為加強科普事業宏觀指導和建設，按照省、市委有關文件要求安排的專項經費，由市財政局和市科學技術協會共同管理。

　　第二章使用范圍

　　第三條市級科普專項經費主要用于市本級科普項目建設的引導推動和科普業務活動費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：

　　（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學科學、愛科學”的各類科技競賽和科普活動、各類青少年科技場館（室）建設引導、市級科技特色學校建設和科技輔導員業務培訓等。

　　（二）城鎮勞動人口科普：主要指圍繞街道、社區科普創建引導、科教進社區（軍營、企業、工地）及其它大型城市科普活動；圍繞企業技術進步和職工技能培訓、基層科協與市級學會干部及科技工作者開展的科普教育等活動。

　　（三）領導干部和公務員科普：主要指圍繞提高領導干部和公務員的科學素質，著力提高其科學決策和科學管理的能力，在機關黨政領導干部和公務員中開展科技素質培訓和科普教育等活動。

　　（四）農民科普：主要指圍繞社會主義新農村建設和興農富民，向廣大農民普及農業科技知識，推廣先進實用技術，宣傳科學思想，抵制封建迷信。引導和鼓勵建立各類農村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設，發揮農村致富帶頭人和農業專家庫的作用，開展各類“科技三下鄉”活動。

　　（五）科技社團科普：主要指蘇州市科學技術協會所屬市級學會、協會、研究會、高校和科研院所科協、企業科協開展的具有創新特點的各項科普宣傳、科普教育、科普創作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動。

　　（六）重大科普宣傳活動：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協組織的科普宣傳周、全國科普日等專項活動。

　　（七）科普資源開發與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點扶持資助原創性和選題優秀的科普作品，鼓勵、引導社會力量參與科普作品的創作開發。

　　（八）科普基礎設施建設和維護：小型科普場館建設的引導資金投入；科普畫廊和科普網站的建設，大型科普設施建設方案的調研活動；科普設施的維護管理。

　　（九）大眾傳媒的`利用：主要指在電臺、電視臺、報刊等新聞媒體上開辟科普專欄和專版；租用戶外大型電子屏幕進行科普宣傳的項目。

　　（十）圍繞全市科普工作目標，由各區承辦的對全市產生直接影響和有示范作用的活動，以及由各區作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。

　　（十一）優秀活動項目的評比：鼓勵各項科普活動在形式、內容、效果上不斷創新，對在活動中積極創新，成績顯著的單位和個人等給予表彰。

　　（十二）經市財政局、市科協批準的其它科普項目支出。

　　第三章項目審定及預算審批

　　第四條市級科普專項經費實行預、決算制度。

　　第五條市級科普專項經費的支出預算由市科協根據全市科普發展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見，并會同市財政局確定重點科普項目計劃，納入市科協年度部門預算。

　　第六條市科協根據部門預算提出市級科普專項經費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專項經費的補助項目和補助額。

　　第四章管理與監督

　　第八條市級科普專項經費項目實行“專項核算，專款專用、提高效益”的管理辦法。

　　第九條市財政局和市科協負責市級科普專項經費的財務管理。市財政局、市科協將組織力量對市級科普專項經費使用情況進行定期或不定期的抽查并進行監督評估。年終市科協將市級科普專項經費決算及使用情況按績效考核的要求書面報市財政局。

　　第十條科普項目一經確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調整或變動項目計劃的，由市科協報經市財政局審核后方可調整或變動。

　　第十一條市級科普項目實行項目經費責任制度，預算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書》后，按責任書規定的金額、用途和進度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關規定執行。如有發生違反責任書規定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經費，并追究有關人員和單位負責人的責任。

　　第五章附則

　　第十二條本辦法由市財政局和市科協負責解釋。

　　第十三條各市（縣）、區可參照制訂相應的管理辦法，并落實好科普專項經費。

　　第十四條本辦法自20xx年10月1日起實施，原《蘇州市市級科普專項經費管理辦法》停止執行。

資金管理制度使用辦法2

　　第一章總則

　　第一條為了加強公司資金的內部控制和管理，保證貨幣資金安全，提高貨幣資金使用效率，降低公司財務風險，保障投資者的合法權益，根據《公司法》、《會計法》、《企業會計準則》等法律、法規和規范性文件的規定，并結合公司實際情況，制定本辦法。

　　第二條本辦法所指的貨幣資金管理范圍包括投資性資金、籌資性資金、經營性資金。

　　1、投資性資金指對外投資及投資收益、固定資產投資、無形資產及其他長期資產投資等資金的收入與支出；

　　2、融資性資金指公司為了彌補經營過程中的`資金缺額，向金融機構或其他法律主體借入或歸還的資金等；

　　3、經營資金指銷售商品、提供勞務、稅負，以及其他和經營活動相關的資金收入與支出，主要表現為貨幣資金、有價證券、應收應付款項、存貨等。

　　第三條本辦法所指的貨幣資金，其表現形式主要包括：

　　1、現金，是指公司庫存的現金，不包括公司各部門借用的、尚未報銷的備用金。

　　2、銀行存款，是指公司存入銀行和其他金融機構的各種存款。

　　3、其他貨幣資金，是指公司的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款等形式的貨幣資金，以及其他包括人民幣和按國家有關法規允許公司保管或存放的外幣。

　　第四條貨幣資金實行預算管理。公司負責人根據董事會批準的年度經營計劃，要求各職能部門編制本部門的資金預算，經財務部門審核、綜合平衡后編制年度現金流量表，報公司總經理審批執行。

　　第二章授權與批準

　　第五條為提高內部資金使用效率，降低資金成本，對公司實際控制，并納入合并范圍內的母子公司之間，以及所屬子公司之間的資金往來，授權給財務總監進行審批。

　　第六條審批權限對外支付資金的申請，由公司總經理審批。本規定所設權限的金額為同一筆業務發生費用總額，嚴禁將同一筆業務分次報銷。

　　第七條財務審核。財務部門按照相關制度要求，對資金支付的合法性、合規性、合理性進行審核。

　　第八條資金支付須嚴格按照支出性質逐級上級審核或審批，嚴禁越級審核或審批。

　　第十條在預算內的支出，可以根據授權范圍，由業務部門負責人審核批準使用；超過預算的支出，應由業務部門提出追加預算，按預算批準程序批準后執行。對外投資按公司投資管理辦法執行，經審核批準后納入預算管理。

　　第三章股東單位資金往來管理

　　第十一條加強對股東單位的資金往來管理。由公司財務負責人負責，建立對公司日常資金收支行為的監控機制，防止發生控股股東及其他關聯方資金占用，損害上市公司的利益。

　　第十二條公司在與控股股東及其實際控制人、關聯方發生經營性業務和資金往來時，應嚴格監控資金流向，防止資金被占用。公司不得為控股股東及其實際控制人、關聯方墊付工資、福利、保險、廣告等期間費用，也不得互相代為承擔成本和其他支出。

　　第十三條公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其實際控制人、關聯方使用：

　　1、有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其實際控制人、關聯方使用；

　　2、通過銀行或非銀行金融機構向控股股東及其實際控制人、關聯方提供委托貸款；

　　3、委托控股股東及其實際控制人、關聯方進行投資活動；

　　4、為控股股東及其實際控制人、關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票；

　　5、代控股股東及其實際控制人、關聯方償還債務；

　　6、其他方式。

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