裝飾公司財(cái)務(wù)管理制度

時(shí)間：2023-04-19 18:57:52 制度我要投稿

裝飾公司財(cái)務(wù)管理制度集合

　　隨著社會(huì)一步步向前發(fā)展，我們每個(gè)人都可能會(huì)接觸到制度，制度就是在人類(lèi)社會(huì)當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？以下是小編為大家收集的裝飾公司財(cái)務(wù)管理制度集合，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

裝飾公司財(cái)務(wù)管理制度集合

裝飾公司財(cái)務(wù)管理制度集合1

　　第一節(jié)賬務(wù)管理

　　一、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

　　二、財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

　　三、財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。

　　四、財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門(mén)。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須由會(huì)計(jì)簽名或蓋章。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。

　　五、財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

　　七、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

　　第二節(jié)現(xiàn)金管理

　　第一條、公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

　　（一）職員工資、津貼、獎(jiǎng)金；

　　（二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

　　（三）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；

　　（四）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

　　（五）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。

　　前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。

　　第二條、公司職員因工作需要借支備用金，需填寫(xiě)借款單，交由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借支。

　　第三條、符合本規(guī)定第一條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。

　　第四條、財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫(xiě)明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。

　　第五條、發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無(wú)誤，填制記帳憑證。

　　第六條、工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交總經(jīng)理審核、簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。

　　第七條、出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。

　　第八條、公司報(bào)賬程序：

　　第三節(jié)會(huì)計(jì)檔案管理

　　（一）、凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的'資料，均應(yīng)歸檔。

　　（二）會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記帳、主管），由總經(jīng)理指定專(zhuān)人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。

　　第四節(jié)支票管理

　　第一條、票由出納人員或總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管。支票使用時(shí)須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用薄上簽字備查。

　　第二條、支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額要無(wú)誤，完成后交出納人員。出納人員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記薄上注銷(xiāo)。

　　第三條、于報(bào)銷(xiāo)時(shí)短缺的金額，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦。

　　第四條、公司財(cái)務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。總經(jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。

　　第五節(jié)處罰辦法

　　出現(xiàn)下列情況之一，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人當(dāng)月月薪的1倍。

　　1、超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；

　　2、用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金；

　　3、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項(xiàng)的；

　　4、利用帳戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；

　　5、經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支套取現(xiàn)金的；

　　6、保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的。

裝飾公司財(cái)務(wù)管理制度集合2

　　一、每月五日開(kāi)支。

　　二、辦公文員須將考勤表、違紀(jì)扣款單等于每月3日前報(bào)財(cái)務(wù),各部門(mén)工資表應(yīng)于每月3日前辦完簽字手續(xù)報(bào)財(cái)務(wù)部。

　　三、現(xiàn)場(chǎng)管理班子中臨時(shí)成員開(kāi)支列入施工人員工資表中。

　　四、外委包工合同借款不得超過(guò)進(jìn)度的70%。

　　五、外包工負(fù)責(zé)人按進(jìn)度借款,臨時(shí)施工人員不予借款。

　　六、車(chē)輛、器具、材料都應(yīng)完成詢(xún)價(jià)、比價(jià)程序。

　　七、單項(xiàng)工程領(lǐng)導(dǎo)班子現(xiàn)金借款總額不超過(guò)10000元,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批。

　　八、借出支票,必須注明限額及封頂。

　　九、外委包工付款憑工資表,外委訂貨付款按訂貨合同分期付款,以正式發(fā)票結(jié)帳。

　　十、報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)為稅務(wù)局正式發(fā)票,特殊情況憑蓋有收款單位印章的收據(jù)報(bào)銷(xiāo)。

　　十一、借款需在二十日內(nèi)報(bào)銷(xiāo),財(cái)務(wù)部根據(jù)借款日期,督促借款者報(bào)銷(xiāo)。逾期不報(bào)者財(cái)務(wù)部對(duì)借款者暫扣工資,直至以發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。

　　十二、保管員、現(xiàn)場(chǎng)員無(wú)工程時(shí),50%開(kāi)支放假,以工作15天為一期限。

　　十三、較大型工程可設(shè)保安員。

　　十四、大型工程或特殊情況下,如需開(kāi)伙,由工程項(xiàng)目經(jīng)理上報(bào)開(kāi)伙申請(qǐng)工程副總財(cái)務(wù)行政副總總經(jīng)理審批。公司給予每個(gè)工程300元/月開(kāi)伙補(bǔ)助,其它費(fèi)用自理。

　　十五、如工程現(xiàn)場(chǎng)涉及到臨時(shí)其它經(jīng)費(fèi),如取暖等,由項(xiàng)目經(jīng)理提出書(shū)面申請(qǐng)工程副總審批財(cái)務(wù)行政副總總經(jīng)理審批。

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