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部門決算分析報告
在現(xiàn)實生活中，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，我們在寫報告的時候要注意邏輯的合理性。你所見過的報告是什么樣的呢？下面是小編精心整理的部門決算分析報告，僅供參考，大家一起來看看吧。
部門決算分析報告1
一、單位情況
（一）基本情況。
1．主要職能。
2．機(jī)構(gòu)情況。
3．人員情況。
（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效。
一是著力提升效率，優(yōu)化工作運(yùn)行機(jī)制。
二是著力細(xì)化規(guī)范，嚴(yán)格流程管理。
三是著力創(chuàng)新制度，精耕細(xì)作提升質(zhì)效。
四是著力均衡，實現(xiàn)節(jié)奏平穩(wěn)。
二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析
�。ㄒ唬┦杖胫С鲱A(yù)算安排情況。
（二）績效目標(biāo)完成情況。
1.完成全年項目績效目標(biāo)。
2.本單位整體支出績效目標(biāo)實現(xiàn)情況如下：
我單位的項目都有按照相關(guān)的要求完成，從各個方面都產(chǎn)生了突出的效益，滿足群眾的需求，降低社會矛盾。具體從效益的各項指標(biāo)來看，各項得分較高，項目后續(xù)運(yùn)行及成效發(fā)揮均具有可持續(xù)影響力。
�。ㄈ┊�(dāng)年預(yù)算執(zhí)行及績效管理中存在問題、原因及改進(jìn)措施。
量化評價表得分共92.5分。今后將合理安排資金計劃，加強(qiáng)預(yù)決算的管理，加強(qiáng)資金監(jiān)管，確保資金�？顚Ｓ谩＜涌旄鱾�環(huán)節(jié)的'實施，加快執(zhí)行進(jìn)度。
三、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況
（一）本單位財務(wù)管理、績效管理、決算組織、編報、審核情況。
�。ǘ┍締挝粵Q算及績效信息公開工作開展情況。
（三）對部門決算管理工作的意見和建議。
1.無自行增加的審核公式和模板
2.無對部門決算報表修訂設(shè)計的意見和建議
3.對部門決算其他管理工作的建議。
一是本年度高度重視決算工作，認(rèn)真按照相關(guān)文件精神做好財務(wù)管理、績效管理、部門決算的編報和審核工作。對于審核中出現(xiàn)的問題給予說明。
二是嚴(yán)格按照決算公開要求對部門往年決算數(shù)據(jù)向社會公開。
三是希望能夠減少手動輸入的數(shù)量。
四是加強(qiáng)對部門決算數(shù)據(jù)分析利用，以便來年合理安排工作計劃，安排好經(jīng)費(fèi)開支的序時開支進(jìn)度。
部門決算分析報告2
一、單位基本情況
填列兩張報表(見附件)，分別為表一教職工人員情況表、表二學(xué)生情況匯總表。對單位基本情況進(jìn)行簡要說明，重點(diǎn)對在職教職工、離退休人員和學(xué)生的增減變動情況及原因進(jìn)行文字分析。
二、部門預(yù)算執(zhí)行情況分析
(一)收入和支出總體情況分析
1、收入總體情況分析
填列表三收入結(jié)構(gòu)對比分析表(見附件)。對本單位收入的構(gòu)成情況、預(yù)決算差異原因、收入增減變動原因進(jìn)行文字分析。為了更加直觀的反映本單位各項收入占總收入比重，可分別制作餅狀圖。本單位各類收入比重與上年比較，可用柱形圖。也可進(jìn)行多年數(shù)據(jù)的趨勢分析，可制作柱形趨勢圖。與上年各項收入的對比分析，可用柱形圖，也可進(jìn)行多年數(shù)據(jù)的趨勢分析，可制成柱形趨勢圖。
2、支出總體情況分析
填列表四支出結(jié)構(gòu)對比分析表(見附件)。對本單位支出的構(gòu)成情況、預(yù)決算差異原因、支出增減變動原因進(jìn)行文字分析。為了更加直觀的反映本單位各項支出占總支出比重，可分別制作餅狀圖。本單位各類支出比重與上年比較，可用柱形圖。也可進(jìn)行多年數(shù)據(jù)的趨勢分析，可制作柱形趨勢圖。與上年各項支出的對比分析，可用柱形圖，也可進(jìn)行多年數(shù)據(jù)的趨勢分析，可制成柱形趨勢圖。
(二)項目經(jīng)費(fèi)結(jié)構(gòu)分析
填列兩張報表，分別為表五項目經(jīng)費(fèi)結(jié)構(gòu)分析表、表六項目經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)余額原因分析表(見附件)。按照項目類別進(jìn)行統(tǒng)計，反映不同項目類別的經(jīng)費(fèi)收入、支出、結(jié)余情況。對項目經(jīng)費(fèi)構(gòu)成情況及結(jié)余原因進(jìn)行文字分析。為了更加直觀的反映本單位各項目類別比重，可分別制作餅狀圖或柱形圖。
(三)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度分析
填列表七預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度情況表，并對預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度情況進(jìn)行文字分析。
(四)教學(xué)經(jīng)費(fèi)和科研經(jīng)費(fèi)投入與使用情況分析
1、教學(xué)經(jīng)費(fèi)投入與使用情況分析
填列表八教學(xué)經(jīng)費(fèi)投入與使用情況表。對教學(xué)經(jīng)費(fèi)(包括教學(xué)基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、教學(xué)質(zhì)量提高經(jīng)費(fèi)、教學(xué)項目經(jīng)費(fèi))的投入、支出、結(jié)余情況及生均經(jīng)費(fèi)支出情況進(jìn)行文字分析。
教學(xué)經(jīng)費(fèi)投入與使用情況表是反映單位教學(xué)經(jīng)費(fèi)投入與使用情況的報表，分為教學(xué)基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、教學(xué)質(zhì)量提高經(jīng)費(fèi)、教學(xué)項目經(jīng)費(fèi)三部分。教學(xué)基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)是指學(xué)校教學(xué)院系及教學(xué)管理部門(指教務(wù)處和研究生部)為保證教學(xué)基本運(yùn)行的部門公用經(jīng)費(fèi)(資金來源：學(xué)科生均綜合定額財政撥款和非財政撥款)。教學(xué)質(zhì)量提高經(jīng)費(fèi)是指以校內(nèi)項目經(jīng)費(fèi)進(jìn)行管理的用于支持加強(qiáng)學(xué)校實踐教學(xué)，提高教學(xué)質(zhì)量的實習(xí)、實踐公用經(jīng)費(fèi)支出(藝術(shù)類院校包括畢業(yè)創(chuàng)作環(huán)節(jié)經(jīng)費(fèi))，以及提高教學(xué)質(zhì)量開展的相關(guān)業(yè)務(wù)的公用經(jīng)費(fèi)(資金來源：教學(xué)質(zhì)量提高定額撥款和非財政撥款)。20xx年暫不填列教學(xué)質(zhì)量提高經(jīng)費(fèi)。教學(xué)項目經(jīng)費(fèi)是指用于支持質(zhì)量工程等為提高教學(xué)質(zhì)量在教學(xué)方面投入的項目經(jīng)費(fèi)(資金來源：包括財政項目經(jīng)費(fèi)撥款和非財政項目經(jīng)費(fèi)撥款)。在填列上述三項費(fèi)用的建設(shè)內(nèi)容時，教學(xué)基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的建設(shè)內(nèi)容填列教學(xué)院系及教學(xué)管理部門的名稱。教學(xué)質(zhì)量提高經(jīng)費(fèi)以校內(nèi)項目的項目類別作為建設(shè)內(nèi)容，教學(xué)項目經(jīng)費(fèi)以財政預(yù)算批復(fù)的項目經(jīng)費(fèi)的項目類別作為建設(shè)內(nèi)容。單位要確保生均教學(xué)經(jīng)費(fèi)投入逐年增長，確保教學(xué)質(zhì)量提高定額撥款足額安排，逐步增加基本經(jīng)費(fèi)(學(xué)科生均綜合定額和教學(xué)質(zhì)量提高定額撥款)對教學(xué)的投入比例。
2、科研經(jīng)費(fèi)投入與使用情況分析
填列表九科研經(jīng)費(fèi)投入與使用情況表。對科研經(jīng)費(fèi)(包括科研基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、科研水平提高經(jīng)費(fèi)、科研項目經(jīng)費(fèi))的投入、支出、結(jié)余情況及生均經(jīng)費(fèi)支出情況進(jìn)行文字分析。
科研經(jīng)費(fèi)投入與使用情況表是反映學(xué)�？蒲薪�(jīng)費(fèi)投入情況的報表，分為科研基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、科研水平提高經(jīng)費(fèi)、科研項目經(jīng)費(fèi)三部分�？蒲谢具\(yùn)行經(jīng)費(fèi)是指學(xué)�？蒲泄芾聿块T(不含研究生部)為保證科研工作正常運(yùn)行而發(fā)生的公用經(jīng)費(fèi)(資金來源：包括學(xué)科生均綜合定額財政撥款和非財政撥款)�？蒲兴教岣呓�(jīng)費(fèi)是指以校內(nèi)項目進(jìn)行管理的用于提高學(xué)校科研能力建設(shè)的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括基礎(chǔ)研究、應(yīng)用基礎(chǔ)研究、自由探索研究、科學(xué)競爭能力等(資金來源：科研水平提高定額撥款和非財政撥款)。20xx年暫不填列科研水平提高經(jīng)費(fèi)。科研項目經(jīng)費(fèi)是指用于支持科技創(chuàng)新工程等為提高科研水平在科研方面投入的項目經(jīng)費(fèi)(資金來源：財政項目經(jīng)費(fèi)撥款和非財政項目經(jīng)費(fèi)撥款)。在填列上述三項費(fèi)用的建設(shè)內(nèi)容時，科研基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的建設(shè)內(nèi)容填列科研管理部門的名稱。科研水平提高經(jīng)費(fèi)以校內(nèi)項目的項目類別作為建設(shè)內(nèi)容，科研項目經(jīng)費(fèi)以財政預(yù)算批復(fù)的項目經(jīng)費(fèi)的項目類別作為建設(shè)內(nèi)容。單位要確保生均科研經(jīng)費(fèi)投入逐年增長，確保科研水平提高定額撥款足額安排，逐步增加基本經(jīng)費(fèi)(學(xué)科生均綜合定額和科研水平提高定額撥款)對科研的投入比例。
(五)學(xué)生資助情況分析
填列表十學(xué)生資助情況表(見附件)，對本單位學(xué)生資助政策的落實情況進(jìn)行文字分析。
三、財務(wù)狀況及運(yùn)行績效分析
(一)財務(wù)狀況分析
1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與增減變動情況分析
填列表十一資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與增減變動情況表(見附件)，對本單位資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及本單位資產(chǎn)(特別是銀行存款、其他應(yīng)收款)的增減變動情況進(jìn)行文字分析。
2、負(fù)債結(jié)構(gòu)與增減變動情況分析
填列兩張報表(見附件)，分別為表十二負(fù)債結(jié)構(gòu)與增減變動情況表、表十三債務(wù)風(fēng)險指數(shù)分析表。對本單位負(fù)債結(jié)構(gòu)以及本單位負(fù)債(特別是借入款項、其他應(yīng)付款)的增減變動情況、債務(wù)風(fēng)險水平進(jìn)行文字分析。
3、凈資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與增減變動情況分析
填列兩張報表(見附件)，分別為表十四凈資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與增減變動情況表、表十五一般基金余額分析表。對本單位凈資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及本單位凈資產(chǎn)的增減變動情況、一般基金余額進(jìn)行文字分析。
(二)生均支出及運(yùn)行績效分析
填列兩張報表(見附件)，分別為表十六生均支出明細(xì)情況表、表十七財務(wù)運(yùn)行績效指標(biāo)情況表。對本單位生均支出及運(yùn)行績效情況進(jìn)行文字分析。
四、教育資金使用效益情況分析
(一)專項經(jīng)費(fèi)效益分析(要求要有量化指標(biāo)，并與上年的量化指標(biāo)進(jìn)行對比，對其增減變動情況進(jìn)行文字分析)
1、教學(xué)類項目經(jīng)費(fèi)的效益分析
教學(xué)類項目經(jīng)費(fèi)的效益分析，要求按照具體包括的教學(xué)項目類別分別進(jìn)行說明。教學(xué)類項目具體包括專業(yè)建設(shè)類項目、實驗室建設(shè)類項目、實訓(xùn)基地建設(shè)類項目、教育教學(xué)類項目。
2、科研類項目經(jīng)費(fèi)的效益分析
科研類項目經(jīng)費(fèi)的`效益分析，要求按照具體包括的科研項目類別分別進(jìn)行說明�？蒲蓄愴椖烤唧w包括學(xué)科與研究生教育類項目、科研計劃類項目、科研基地類項目、科技成果轉(zhuǎn)化類項目。
3、人才強(qiáng)教類項目經(jīng)費(fèi)的效益分析
人才強(qiáng)教類項目經(jīng)費(fèi)的效益分析，要求按照具體包括的人才強(qiáng)教項目類別分別進(jìn)行說明。人才強(qiáng)教類項目具體包括人才強(qiáng)教深化計劃類項目和北京市職業(yè)院校教師素質(zhì)提高工程類項目。
4、圖書館建設(shè)類項目經(jīng)費(fèi)的效益分析
5、信息化建設(shè)類項目經(jīng)費(fèi)的效益分析
6、基礎(chǔ)設(shè)施改造類項目經(jīng)費(fèi)的效益分析
7、設(shè)備購置類項目經(jīng)費(fèi)的效益分析
8、市教委委托類項目的效益分析
9、留學(xué)生獎學(xué)金類項目的效益分析
(二)其他資金對教育投入的效益分析
五、財務(wù)工作取得的主要成績
(一)本單位進(jìn)行的財務(wù)管理改革或改進(jìn)等情況
(二)本單位取得的先進(jìn)經(jīng)驗和主要成績
六、預(yù)決算編制或財務(wù)管理中存在的問題及建議
(一)預(yù)決算編制或財務(wù)管理中存在的問題
(二)解決對策及措施
部門決算分析報告3
一、部門（單位）情況
（一）基本情況
1、主要職能。
2、機(jī)構(gòu)情況，包括當(dāng)年變動情況及原因。
3、人員情況，包括當(dāng)年變動情況及原因。
�。ǘ┊�(dāng)年取得的主要事業(yè)成效
概述部門（單位）工作開展情況及主要事業(yè)成效。
二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析
�。ㄒ唬┦杖胫С鲱A(yù)算安排情況
包括部門（單位）收入、支出年初預(yù)算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，年度執(zhí)行中調(diào)整情況，調(diào)整原因說明。
�。ǘ┦杖胫С鲱A(yù)算執(zhí)行情況
當(dāng)年收入支出預(yù)算執(zhí)行基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
1、收入支出與預(yù)算對比分析
（1）預(yù)、決算差異情況，可分收入支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。
�。�2）差異原因分析。差異較大的應(yīng)分析到具體收入支出功能科目和具體單位。
2、收入支出結(jié)構(gòu)分析
（1）各項收入占總收入的比重，各項支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。
�。�2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。
3、重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況
（1）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：可進(jìn)行上下年對比、預(yù)決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
�。�2）會議費(fèi)支出情況：可進(jìn)行上下年對比、預(yù)決算對比，人均支出情況分析（可做表、
柱圖、折線圖）。
（3）其他對部門（單位）影響較大的.支出情況。
（4）重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出中存在的問題及改進(jìn)措施。
�。ㄈ┠昴┙Y(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況
1、分資金來源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況，特別是項目經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況。
2、分單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。
3、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的原因分析。
�。ㄋ模┊�(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進(jìn)措施
三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析
年末部門（單位）資產(chǎn)、負(fù)債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
�。ㄒ唬┵Y產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況
對資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)成進(jìn)行分析，可從占比、上下年變動等方面進(jìn)行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點(diǎn)說明主要資產(chǎn)、負(fù)債基本情況、變動情況及原因。
（二）資產(chǎn)負(fù)債對比分析
計算資產(chǎn)負(fù)債率，可進(jìn)行連續(xù)年度的對比，分析部門資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險。
四、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況
�。ㄒ唬┍静块T（單位）財務(wù)管理、決算組織、編報、審核情況。
（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。
（三）對部門（單位）決算管理及報表設(shè)計的意見建議。
�。ㄋ模⿲訌�(qiáng)部門決算數(shù)據(jù)分析利用工作的建議。
注：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)（附后）。
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